ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ЗА 2018 ГОД.

на   1	января	2019 г.	
			
Бюджет сельского поселения Сосновского муниципального образования за 2018 год исполнен по доходам в сумме 19463,6 тыс. рублей, по расходам в сумме 21400,6 тыс. рублей, с дефицитом бюджета 1936,9 тыс. рублей. 
           Неиспользованные средства на начало 2019 года в сумме 697,4 тыс. рублей  образовались за счет остатка средств бюджета на 01.01.2018 года. 
           Остаток неиспользованных средств на начало 2019 года в сумме 697,4 тыс. рублей включают в себя:  
 – остаток неиспользованных средств дорожного фонда за 2018 год 291,1 тыс. рублей;
 – остаток неиспользованных собственных средств за 2018 год 406,3 тыс. рублей.

 Исполнение доходной части бюджета 

  Выполнение плана по доходам бюджета представлено в таблице № 1                                                                                                                                                                                                                                                   
    Таблица 1.
                                                                                                                                                     тыс. рублей

Наименование	Факт за 2017 год тыс. руб.	План на 2018 год с изменениями и дополнениями тыс. руб.	Факт за 2018 год тыс. руб.	Отклонение  факта 2018 от плана на 2018г тыс. руб.	% исполнения	
					к факту за 2017 г.	к плану за 2018 г.	
Налоговые и неналоговые доходы	5786,5	6298,1	6392,4	94,3	110,4	101,5	
Безвозмездные поступления	9063,6	13071,4	13071,2	- 0,2	144,2	99,9	
Итого:	14850,1	19369,5	19463,6	94,1	131,1	100,4	

          Объем поступления налоговых, неналоговых доходов в 2018 г.  составил 6392,4 тыс. руб. при плане 6298,0 тыс. руб., что составляет   101,5 %  от  плановых назначений, в том числе:
    Поступление НДФЛ  – исполнение составило  3820,7 тыс. руб. к плановой сумме 3739,5 тыс. рублей или 102,1 %. к утвержденному плану.
    Поступление доходов от уплаты акцизов – исполнение составило 952,7 тыс. рублей к плановой сумме 982,2 тыс. рублей или 97 %. к утвержденному плану.
    Поступление налога на имущество физических лиц– исполнение составило  405,5 тыс. рублей к плановой сумме 374,7 тыс. рублей или 108,2 % к утвержденному плану.
   Поступление  земельного налога – исполнение составило  924,7 тыс. рублей к плановой сумме 933,3 тыс. рублей или 99,1 % к утвержденному плану.
   Поступление прочих неналоговых доходов – исполнение составило 130,0 тыс. руб. при плане 110,0 тыс. рублей  или 118 % к утвержденному плану.
   Поступление единого сельскохозяйственного налога составило 28,8 тыс. руб. при плане 28,8 тыс. рублей или   100 % к утвержденному плану.
   Прочие поступления от денежных взысканий (административные штрафы) – 1,0 тыс. руб. при плане 1,0 тыс. рублей или 100 % к утвержденному плану.
   Поступление доходов от оказания  платных услуг – 100,0 тыс. руб. при плане 100,0 тыс. рублей или 100 % к утвержденному плану.
   Поступление государственной пошлины – 16,2 тыс. рублей при плане 15,6 тыс. рублей или 103,8 % к утвержденному плану.
  Прочие поступления от использования имущества –  0,7 тыс. руб. 
  Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений -11,9 тыс. рублей (возврат денежных средств от ООО Мирано).

    Безвозмездные поступления в бюджете сельского поселения за 2018 г. составили 13071,2 тыс. рублей при плане 13071,4 тыс. руб., что составляет 99,9 % от плановых назначений, в том числе:
- Дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 3985,2 тыс. руб., или 100,0 % от плановых назначений (3985,2 тыс. рублей);
- Дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 902,4 тыс. рублей или 100,0 % от плановых назначений (902,4 тыс. рублей);
- Субсидии бюджетам сельских поселений на поддержку государственных программ субъектов Российской Федерации и муниципальных программ формирования современной городской среды – 956,1 тыс. рублей или 100 % от плановых назначений (956,1 тыс. рублей);
- Прочие  субсидии бюджетам сельских поселений – 6814,5 тыс. рублей или 99,9 % от плановых назначений (6814,7 тыс. рублей);
 - Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений – 147,0 тыс. рублей или 100,0 % от плановых назначений (147,0 тыс. рублей);
- Субвенции на осуществление областного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления – 0,7 тыс. рублей (100 % от плана); 
- Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета – 287,3 тыс. руб. или 100,0 % от плановых назначений (287,3 тыс. рублей);
- Субвенция на осуществление отдельных областных полномочий в области водных отношений – 33,6 тыс. руб. или 100,0 % от плановых назначений (33,6 тыс. рублей).

Исполнение расходной части бюджета 
        
        Исполнение расходной части бюджета сельского поселения Сосновского МО за 2018 г. составляют в общей сумме 21400,6 тыс. руб. при плановых назначениях 22003,8 тыс. руб. или 97,2 %  от плановых назначений.
       Структура расходов бюджета сельского поселения представлена в таблице № 2.

Таблица 2.
тыс. руб.
Раздел	Наименование расходов	Кассовые назначения на 2018 г. тыс. руб.	Кассовое исполнение за 12 месяцев 2018 г. тыс. руб.	% исполнения	
0100	Общегосударственные вопросы	5382,9	5167,5	95,99	
0200	Национальная оборона	287,3	287,3	100,0	
0300	Национальная безопасность	23,9	23,9	100,0	
0400	Национальная экономика	1253,3	1163,5	92,8	
0401	Общеэкономические вопросы	33,6	33,6	100,0	
0409	Дорожное хозяйство	1131,1	1041,3	92,05	
0412	Другие вопросы в области национальной экономики	88,6	88,6	100,0	
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	8926,3	8677,5	96,7	
0501	Жилищное хозяйство	12,7	12,7	100,0	
0502	Коммунальное хозяйство	6833,00	6756,4	98,8	
0503	Благоустройство	2080,6	1912,4	90,0	
0700	Образование	9,9	9,9	100,0	
0800	Культура	5208,3	5159,2	99,1	
1000	Соц. политика	179,1	179,1	100,0	
1100	Физическая культура и спорт	142,0	142,0	100,0	
1400	Межбюджетные трансферты	590,4	590,4	100,0	
	Итого:	22003,8	21400,6	97,2	

Раздел 0100
«Общегосударственные вопросы»
        На общегосударственные вопросы из бюджета сельского поселения за 2018 год  фактические расходы составили 5167,5 тыс. руб., что составляет 95,99 % от общих расходов бюджета, в том числе:
Подраздел 0102 «Глава муниципального образования»:
-Муниципальная программа «Устойчивое развитие экономической базы сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020 годы:
- 90101027000100000121 (заработная плата главы администрации) – 772,3 тыс. руб.;
- 90101027000100000129 (начисления на выплаты по оплате труда главы администрации) -233,2                тыс. руб. 
Подраздел 0104 «Функционирование местной администрации»:
-Муниципальная программа «Устойчивое развитие экономической базы сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020 годы:
- 90101047000200000121(заработная плата) – 2642,6 тыс. рублей;
- 90101047000200000129 (начисления на выплаты по оплате труда) – 774,1 тыс. рублей;
- 90101047000200000242 (закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно – коммуникационных технологий) – 233,5 тыс. рублей (услуги связи, интернет, информационное сопровождение программы 1С, ремонт оргтехники, диагностика принтера, информационные услуги «Гарант», лицензия «Крипто - про АРМ», WEB, приобретение программы «Регистр МО»);
- 90101047000200000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд)  - 456,8 тыс. рублей (бензин, эл. энергия, обучение сотрудников, услуги охраны, пожарная сигнализация, техническое обслуживание служебного автомобиля, размещение материалов в СМИ, канцелярские товары);
- 90101047000200000800 (прочие расходы) – 54,2 тыс. рублей (уплата налогов).
 
Подраздел 0113 «Обеспечение реализации полномочий министерства юстиции Иркутской области»:
- 901011390А0673150244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 0,7 тыс. руб. (приобретение канц. товаров).

Раздел 0200
«Национальная оборона»
       В подразделе 0203 за 2018 год израсходованы денежные средства  на мероприятия по осуществлению первичного воинского учета на территории  сельского поселения в размере 287,3 тыс. руб., в том числе:
- 90102037030251180121 (заработная плата) – 185,7 тыс. рублей;
- 90102037030251180129  (начисления на выплаты по оплате труда) – 64,1 тыс. рублей;
- 90102037030251180242  (закупка товаров, работ, услуг для государственных, муниципальных нужд) – 10,8 тыс. рублей (услуги связи);
- 90102037030251180122 (транспортные услуги) – 2,4 тыс. рублей;
 - 90102037030251180244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 24,3 тыс. рублей (оплата эл. энергии, приобретение канц. товаров)
  Исполнение по данному разделу за 12 месяцев  2018 года составило 100,0 % от плановых назначений.

Раздел 0314
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
По данному разделу за 2018 год фактические расходы составили 23,9 тыс. рублей в или 100 % от плановых назначений (23,9 тыс. рублей), в том числе:
- муниципальная программа «Повышение пожарной безопасности и безопасности дорожного движения на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 90103147100100000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 23,9 тыс. рублей (приобретение дизельного топлива для опашки противопожарных полос, мотопомпы, баннеров).

Раздел 0400
«Национальная экономика»
За 2018 год по данному разделу фактические расходы составили  1163,5 тыс. рублей или 92,8 % от плановых назначений (1253,39 тыс. рублей), в том числе:
          В подразделе 0401 за 12 месяцев 2018 года на выполнение государственных полномочий в области водных отношений фактические расходы составили  33,6 тыс. рублей, в том числе:
- 90104016130173110121 (заработная плата) – 23,7 тыс. рублей;
- 90104016130173110129 (начисления на выплаты по оплате труда) – 7,1 тыс. рублей;
- 90104016130173110244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 2,8 тыс. рублей (приобретение канц. товаров).
          В подразделе 0409 (Дорожное хозяйство) за 2018 год фактические расходы составили  1041,3 тыс. руб., в том числе: 
- муниципальная программа «Повышение пожарной безопасности и безопасности дорожного движения на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 9010409710020000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 135,9 тыс. рублей (отсыпка местных дорог ПГС);
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 90104097200100000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 905,4 тыс. рублей:
- 99,0 тыс. рублей – услуги автогрейдера;
- 86,1 тыс. рублей – обустройство освещения ул. Мира
- 98,4 тыс. рублей – обустройство освещения ул.1-я Рыбоводов
- 271,9 тыс. рублей  – услуги по перевозке ПГС и отсыпке а/дорог через р. Курга, 2-я Рыбоводов,  2-я Строительная, ул. Заводская в с. Сосновка.
 - 350,0 тыс. рублей – ремонт асфальтового покрытия напротив переулка Новый, ул. Лесная , напротив  магазина «Маяк» , нанесение горизонтальной разметки.

          В подразделе 0412 (Другие вопросы в области национальной экономики) за 2018 год 
90104127000400000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 88,6 тыс. руб. (оказание услуг по проверке достоверной стоимости сметной документации, кадастровые работы).
 Исполнение по данному разделу за 2018 год составило 100 % от плановых назначений (88,6 тыс. рублей).

Раздел 0500
«Жилищно-коммунальное хозяйство»
      На  жилищно- коммунальное хозяйство из бюджета сельского поселения за 2018 год  фактические расходы составили  8677,5 тыс. рублей, что составляет 97,2 %  от плановой суммы 8926,4 тыс. рублей.
    В подразделе 0501 (Жилищное хозяйство) израсходованы денежные средства в размере 12,8 тыс. рублей:
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 90105017200200000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 12,8 тыс. рублей (за оказание услуг по составлению проекта);
   В подразделе 0502 (Коммунальное хозяйство) – израсходованы денежные средства в размере 6752,3 тыс. рублей:
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 90105027200300000243 (закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального имущества) – 129,7 тыс. руб. (приобретение насоса, дымососа, муфта, уголок);
- 90105027200300000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 256,9 тыс. рублей (услуги по исследованию воды, услуги на получение экспертизы в Роспотребнадзоре, разработка проекта зоны санитарной очистки, услуги по получению лицензии, бурение скважины);
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:
- 901050272002S2200 243 (закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального имущества) – 6365,7 тыс. руб. (приобретение котлов, услуги по капитальному ремонту теплотрассы);
    В подразделе 0503 отражены расходы на благоустройство территории  в размере  1912,4 тыс. руб.  в том числе:
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020 годы:
- 90105037200400000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 135,0 тыс. рублей (приобретение ламп, датчиков для оборудования уличного освещения, услуги автовышки).
- 90105037200500000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 3,9 тыс. рублей (приобретение диз.топлива для  проведения субботника в местах захоронения);
- 90105037200600000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 441,2 тыс. рублей (услуги автовышки, приобретение прочих материальных запасов дизельное топливо, масло, леска, краска, продукты, стройматериалы, приобретение мотокосы, игрового комплекса (горка с крышей));
- муниципальная программа  «Устойчивое развитие сельских территорий Усольского районного МО» на 2017 – 2020 годы:
- 90105038000428888244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 99,8 тыс. рублей ( приобретение игрового комплекса в д. Арансахой);
- реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив:
- 901050372304S2370244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 264,9 тыс. рублей (приобретение детского городка п. Белогорск, приобретение светодиодной бегущей строки,  приобретение скамеек, лавочек, урн).
-муниципальная программа  «Формирование современной городской среды» на 2018 – 2020 годы:
- 90105037200700000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 967,6 тыс. рублей ( работы по благоустройству дворовых территорий, и общественных территорий).
Раздел 0700
«Образование»
         В подразделе 0709 за 2018 год и фактические расходы составили  в размере 9,9 тыс. рублей или 100% от плановых назначений (9,9 тыс. рублей).
В том числе:
- Муниципальная программа «Социальная политика сельского поселения Сосновского муниципального образования» на 2017 – 2020 годы:
-90107097300100000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) - 9,9 тыс. рублей  (приобретение сувенирной продукции, подарочных наборов на мероприятия).

Раздел 0800
«Культура, кинематография»
         В подразделе 0801 за 2018 год фактические расходы составили  в размере 5159,3 тыс. рублей тыс. рублей или 99,0% от плановых назначений (5208,4 тыс. рублей).
В том числе:
- Муниципальная программа «Социальная политика сельского поселения Сосновского муниципального образования» на 2017 – 2020 годы:
90108017300200000111 (заработная плата работников культуры) – 2820,1 тыс. рублей;
90108017300200000119 (начисления на выплаты по оплате труда) – 851,9 тыс. рублей;
90108017300200000242 (закупка товаров, работ и услуг в сфере информационно – коммуникационных технологий) – 5,3 (услуги связи, интернет, информационные услуги, ремонт принтера, заправка картриджа); 
90108017300200000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 1246,2 тыс. рублей (охрана, пожарная сигнализация, типографские услуги, оплата договоров ГПХ по обслуживанию здания, коммунальные услуги, канцелярские товары, приобретение светильников, кабелей, шнуров, огнетушителей);
90108017300200000853 (Прочие расходы) – 10,0 тыс. рублей (оплата пени);
- реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив:
- 901080172004S2370244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 225,6 тыс. рублей (текущий ремонт крыльца, фойе, теплового пункта ,помещения с установкой подвесного потолка).

Раздел 1000
«Социальная политика»
         	По данному разделу за 2018 год фактические расходы составили  в размере 179,1 тыс. рублей тыс. рублей или 100,0% от плановых назначений (179,1 тыс. рублей) в том числе:
- Муниципальная программа «Социальная политика сельского поселения Сосновского муниципального образования» на 2017 – 2020 годы:
90110017300300000312 (публичные нормативные социальные выплаты гражданам) – 122,6 тыс. рублей (выплата пенсии);
- 9011006730040000244 (прочая закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 56,45 тыс. рублей (продуктовые наборы для участников ВОВ в честь «9 мая», приобретение сувенирно – подарочной продукции для мероприятий, приобретение цветов для поздравления юбиляров заслуженных работников старшего поколения).

Раздел 1100
«Физическая культура и спорт»
         В подразделе 1105 за 2018 год фактические расходы составили  в размере 142,0 тыс. рублей тыс. рублей или 100,0% от плановых назначений (142,0 тыс. рублей) в том числе:
- Муниципальная программа «Социальная политика сельского поселения Сосновского муниципального образования» на 2017 – 2020 годы:
- 90111057300500000244 (прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) – 142,0 тыс. рублей (приобретение подарочных наборов для чествования спортсменов, оплата договоров  спортинструктора, приобретение спортивного инвентаря).

Раздел 1403
«Межбюджетные трансферты»

     В подразделе 1403 за 2018 год на осуществление части полномочий фактические расходы составили  в размере 590,4 тыс. рублей тыс. рублей или 100,0% от плановых назначений (590,4 тыс. рублей) в том числе:
-Муниципальная программа «Устойчивое развитие экономической базы сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020 годы:
-90114037000500000540 (межбюджетные трансферты) – 590,4 тыс. рублей (оплата передаваемых полномочий).

                  Выполнение плана по муниципальным программам представлено в таблице № 3:

Таблица 3
тыс. руб.

Наименование муниципальных программ	План 2018 г
(тыс. руб.)	Факт (исполнение) 2018 г
(тыс. руб.)	% исполнения	
-муниципальная программа «Устойчивое развитие экономической базы сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020годы:	6061,3	5845,9	96,45	
- муниципальная программа «Повышение пожарной безопасности и безопасности дорожного движения на территории сельского поселения Сосновского муниципального образования» на период 2017 - 2020 годы:	173,0	159,9	92,46	
- муниципальная программа «Развитие муниципального хозяйства на территории Сосновского муниципального образования» на период 2017 – 2020 годы:	2391,6	2142,2	89,57	
- Муниципальная программа «Социальная политика сельского поселения Сосновского муниципального образования» на 2017 – 2020 годы:	5316,1	5267,0	99,08	
ИТОГО:	13941,9	13414,9	96,22	

      В результате исполнения бюджета по доходам и расходам за 2018 год сложился дефицит бюджета в размере 1936,9 тыс. руб. (в том числе средства дорожного фонда в размере 291,1 тыс. рублей) или 4,55 % от годового объема доходов без учета безвозмездных поступлений.      Исполнение бюджета за 2018 год составило 100,4 % от плановых показателей.

Глава администрации Сосновского МО                                         В.С.Мелентьев

Начальник централизованной бухгалтерии                                   Е.А. Сафонова

Ведущий бухгалтер                                                                           Е.А. Сафонова

Финансовый контроль пройден:
вед. специалист по финансово – 
бюджетной политике                                                                        С.А. Гранина